本教程适合金蝶KIS大部分版本
教程下载：
01初始化.pdf （本教程含图片说明）
第一章、 初始化
一、 准备工作
1、 账套基础资料
“账套”是金蝶KIS标准版存放会计业务数据资料文件的总称。账套中包括会计科目、记账凭证、账簿、会计
报表以及相关业务资料等内容。一个账套只能保存一个会计主体的业务资料，即所谓的一套账务数据的资料。
2、 账套名称
账套名称一般使用该企业或单位名称，您也可以根据自己的需要命名，该账套名将会在报表、账簿和其他相关
资料打印输出时使用，所以必须谨慎设置、以便于识别和查询。例如：上海金蝶软件有限公司，账套可以命名为：
“上海金蝶软件公司”，上海金蝶软件有限公司工会，则可以命名为“上海金蝶软件有限公司工会”等。
3、 会计期间
按照会计会计准则要求，会计核算必须分会计期间进行。金蝶KIS标准版能满足您任何会计分期的需求，您可
以按照自然年度的自然月份划分会计期间，也可以将自然年度划分为12个以上或以下的会计期间，还可以根据您
的需要自定义任意的会计期间等。因此在建账前，您需要了解您企业的财务核算采用的是哪一种会计分期，以及您
准备从哪一个会计期间开始启用金蝶KIS标准版来处理账务数据。
注意！在进行初始化时“会计年度起始日期”与“账套启用期间”是两个完全不同的概念，千万不要混
淆。否则，可能会使您千辛万苦建立起来的账套无法使用，而必须重新再做初始化。那时您就要懊悔不已了。
4、 记账本位币
金蝶KIS标准版为了提供了强大的多种外币核算功能。根据财务核算要求，所有的外币要折算成记账本位币进
行核算，因此在建账套时必须指定一种货币作为记账本位币，其他币别都必须以此币别为基础进行折算。金蝶
KIS标准版提供了直接汇率和间接汇率两种汇率折算方法，并且记账汇率可与凭证期间保持一致，能满足对于外
币的核算的不同要求。
5、 会计科目结构设计
（一）会计科目结构设计规则
会计科目由科目代码和科目名称两部分构成。其中科目编码的最大级别为10级，最大位数为21位。科目名称
可以由汉字或字符构成。最大字符为40个字符或20个汉字。会计科目采用树形分支结构，分级进行管理。从
一级科目开始逐级递增。某级科目如无下级科目，则为最明细级科目。
（二）核算项目
核算项目类似于明细科目但又不同于明细科目。它的主要优势体现在以下几个方面：
a) 核算项目避免了相同项目的重复录入。例如：有许多科目可能都要用到车间或部门名称，如果作为明细
科目输入则可能重复输入多次。但如果将这些车间或部门放在“部门”这个核算项目中，则科目中需要这些内容时，
只需在修改科目窗口选择“部门”这个核算项目即可。
b) 核算项目的编码灵活方便，不受科目编码结构的束缚，可输入便于记忆和使用方便的字符，但最大长度不
超过20位。
c) 核算项目内容一般都归类放置，一目了然，便于进行管理和控制。为加强财务核算提供了有效的工具。
d) 核算项目内容还提供了过滤及查找功能，使得您需要定位至某核算项目记录相当容易方便。
6、科目余额资料
准备好会计科目表之后，就可以着手准备会计科目的初始余额了。期初科目余额数据包括：
a、各明细科目及核算外币科目各个币种的期初余额、期初累计借方发生额、期初累计贷方发生额数据、损益
类科目本年累计实际发生额；
b、进行数量金额核算科目的初始数量数值；
c、设置为往来业务核算科目的初始往来业务资料；
d、固定资产卡片；
注意：金蝶KIS标准版中录入的会计科目初始余额，是您启用金蝶KIS标准版开始处理您的会计业务的那一期
的期初余额。若启用期间非年初，则需要输入累计借贷方发生额。
二、 启动KIS标准版
双击金蝶KIS标准版图标即可启动。
进入如下图所示用户登录窗口，选择需要登录的账套，然后就可以录入用户名，并输入口令。完成后单击〈打开〉
或打〈ENTER〉键结束，系统会检验用户合法性，只有合法的用户才能进入系统。
第一次使用时用户名系统定为“MANAGER”，口令为空。在进入系统后用户可以根据自己的需要增加、修改
或删除用户。
三、 建立新账套
启动金蝶KIS标准版后可以有两种方式建立新账套。一种是进入系统后，从下拉菜单中执行“新建账套”功能：
用鼠标单击屏幕左上角的“文件”就会弹出下拉菜单，然后选择“新建账套”即可；另一种是直接在系统登录窗口，
单击“新建”按钮，系统自动提示新建账套的步骤。
本演示账套的系统环境为windows vista home，与其他系统出现的对话框可能有所差异。
1、 输入账套文件名
计算机管理账套是按照文件的方式进行的，因此每个账套必须有一个文件名。
确定安装路径正确无误后单击保存进入金蝶KIS标准版建账向导。
2、输入账套名称
这里需要提请用户注意的是：账套名称与账套文件名是两个截然不同的概念。账套名称一般是使用该账套的公
司或单位名称，用于标识该账套所属的会计主体。账套名称将在输出凭证、账簿、报表等业务资料时使用，所以在
此处请清楚输入单位全称，以防混淆不清。
完成账套名称输入之后，点“下一步”，就进入所属行业选择画面。
3、 选择所属行业
系统内已经预设了十七个行业的会计科目表及报表。
利用鼠标或光标上下移动键在所属行业列表框选择所属的行业。
若已经选择了所属行业，系统将自动为你建立相应行业的会计科目表及报表设置。“详细资料”按钮可以让您
查看所选行业的预设会计科目代码及名称列表。系统以预设的会计科目和会计报表进行账务处理，输出证账表全套
会计资料。若您的企业所需的会计科目与预设资料有差异，您可在建账完成后，在“会计科目”中进行修改。
如果您不想采用系统预设的会计科目及报表资料，您只需选择“不建立预设科目表”选项即可，
系统会为您提供一个空白的会计科目表，由您根据自己的需要去建立。
4、 确定记账本位币
跟着建账向导，单击“下一步”，进入“记账本位币”录入窗口，如图3-8所示。记账本位币是指一个企业在
进行会计核算时统一使用的记账货币。企业在进行经济业务核算时，应确定一种记账本位币，以便于对有关外币业
务进行处理。
在这个窗口中，您可以输入记账本位币代码和本位币名称。记账本位币代码长度为3个字符，一般为3个英文
字符，无特别要求，便于识别即可。
本位币名称长度为10个字符，一般为汉字货币名称。这里特别需要提请用户注意的是：在输入记账本位币代
码时尽量不要使用“$”符号，因为该符号在自定义报表中有特殊含义，如果使用，在自定义报表中可能会遇到麻
烦。
5、 确定会计代码级数及长度
确定本位币后，建账向导把我们带进了会计科目结构设计中，如下图所示画面。
会计科目由科目编码和科目名称两部分组成。其中，科目编码的最大级别数为10级，每级编码最大位数为15
位，所有级次编码累计最大位数为30位。科目名称可以由汉字或字符构成，最大40个字符或20个汉字。您可以
根据实际业务需要来设置科目代码级数和各级代码的长度。我国会计制度一般将一级科目代码的长度定为三位，外
商投资企业一级会计科目代码长度为四位。但若您在前面选择了某个行业的预设会计科目，则一级科目代码长度由
系统给出，用户无法修改。
温馨提示
会计科目的级别以及各级长度的确定，应综合考虑各方面的因素，既要便于操作又要为今后的发展留有余地。
因为一旦新建账套完成，所设定项目均无法再做任何修改，在此需要提请您特别注意。
6、 设定账套启用期间
建账向导的第一个步骤的最后一项处理是：设定账套会计期间。不同的会计主体可能有不同的会计期间划分。
金蝶KIS标准版提供了十分方便、灵活的账套期间设定功能，可根据企业会计核算管理的不同要求，不同情况人为
的划定会计期间。
会计期间的设定操作如下图所示，共有会计期间界定方式、会计年度开始日期以及账套启用会计期间三项内容。
一般情况下，会计期间的界定方式选择“自然月份”，“会计年度开始日期”默认1月1日，只对账套启用会
计期间进行修改设置。
账套启用期间是指用户开始使用金蝶KIS标准版处理账务数据的那一个期间，通俗地讲，就是用户开始输入数
据的那一个年月时间。例如您想用金蝶KIS标准版处理从2009年6月份开始的账务资料，账套启用期间就应该是
2009年6期。
7、 完成建账
设置完科目结构、本位币以及账套期间等各项参数后，建账向导就即将完成它的使命了，下来的最后一项工作
就是按“完成”按钮，结束建账工作。接下来系统就按照您设定的参数新建了一个账套，您就可以对这个账套进行
初始设置工作了。
在您按下“完成”按钮之后，我们的建账向导也就不再出现了。下面就进入初始处理功能中了，您就可以对您
所建的账套做初始数据录入工作了。
四、 初始化资料录入
1、 账套选项设置
2、 币别设置
3、 核算项目设置
4、 会计科目设置
上述4点都可以参照《系统维护》 。
5、 初始数据录入
在初始数据输入窗口中您可以进行各种有关账套初始化数据的录入处理工作。在此窗口左上角有一个小窗口，
单击此窗口会弹出一个下拉列表框，在这里您可以选择要录入的数据。其中预设了不同的货币、综合本位币、数量、
试算平衡、固定资产等选项。您可以在这里选择不同的数据进行录入。在进入初始数据录入时，系统默认本位币录
入窗口。在这里本位币不同于综合本位币，本位币中的数据只是设定为记账本位币的那种货币的原币发生额。
在初始数据输入窗口中系统以不同的颜色来标识不同的数据：白色区域：表示可以直接录入的账务数据资料，
它们是最明细级普通科目的账务数据；黄色区域：表示为非最明细科目的账务数据或者表示挂了核算项目的会计科
目，这里的数据是系统根据最明细级科目的账务数据自动汇总计算出来的或根据核算项目的数据自动计算出来的；
绿色区域表示为有关固定资产初始数据资料，业务数据涉及到“固定资产”和“累计折旧”两个科目，其中的数据
由固定资产卡片数据处理产生；灰色区域：表示所对应的科目不能使用该项数据，数据无法录入。
“核算项目”列：如果该列打上“√”则表示该会计科目下挂了核算项目，您只需双击该列的任何位置，即可
进行核算项目的初始化工作。
在初始数据输入窗口中，所能录入的内容主要包括：期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发
生额四项。
. 期初余额
是指在进行初始化当期的期初科目余额。
. 累计借方
指某一科目自年初至初始设置时止借方累计发生额。
. 累计贷方
指某一科目自年初至初始设置时止贷方累计发生额。
. 本年累计损益实际发生额
在会计科目初始化一节中我们已经说明了有关损益类科目处理的一些特点。但是对于在账套启用之前所发
生的损益类科目的实际发生额，系统就无法取到。因此这里就需要用户将损益类科目的本年累计实际发生
额在初始化时录入系统，这样系统才能对损益类科目的实际发生额进行处理，才能保证有关业务资料数据
的准确。
系统中账套数据的年初余额将根据以下的公式自动计算得出。
借方年初余额＝期初余额+本年累计贷方发生额－本年累计借方发生额
贷方年初余额＝期初余额+本年累计借方发生额－本年累计贷方发生额
您只能输入最明细级科目的有关期初余额、累计借方、累计贷方数据。对于上级科目数据，系统会自动进行汇
总计算。
1、 下挂核算项目的会计科目数据的录入：
光标定位于设有核算项目的会计科目行时，双击鼠标左键进入核算项目初始数据输入窗口。输入数据后一定要
点击“保存”按钮，直接点击关闭按钮则放弃数据的保存。
2、 初始往来业务资料录入：
光标进入设有往来核算的会计科目余额输入框(绿色框)时，双击鼠标左键或从“查看”菜单中选择“往来业务
资料”选项，进入初始往来业务资料输入窗口。在此窗口进行往来业务资料初始设置。单击〈增加〉按钮，进
入增加状态。
在此窗口输入有关初始往来业务资料。
. 业务编号
业务编号是与往来单位发生业务时的登记号，系统在处理有关往来业务时会根据业务编号来进行，将来在
进行往来业务核销时，系统会根据业务编号来处理。编号最大长度为10位字符。此外，还可以分业务编
号录入数量。
. 发生日期
指往来业务发生的日期。在进行初始化时应该将往来业务发生的原始记录查出，在此处填上准确的日期，
以便在将来输出往来业务对账单、账龄分析表时能够提供准确的数据。
. 摘要
关于该项往来业务的经济业务的说明。
. 币别
该项往来业务资料所涉及的货币名称。
. 借方、贷方
该笔往来业务资料发生时的原币金额及方向。
. 余额
当前往来业务中的往来业务余额，只按当前的发生额计算余额。
. 数量
对于设置了数量金额辅助核算和往来业务核算的科目，在此处进行数量的录入时，既可以按往来业务编号
录入，也可以不按往来业务编号录入。
增加完毕后按〈关闭〉按钮返回。
3、固定资产卡片录入
在初始数据录入窗口左上方的下拉框中选择固定资产科目，进入固定资产数据显示窗口。
单击工具条中按钮或从编辑菜单中选择‘增加’，即可进入固定资产卡片录入窗口。还可以使用快捷键
“Ctrl+N”进行增加。
固定资产卡片包括三方面内容：基本-入账信息、折旧与减值准备信息、本年变动数据。
A、 基本‐入账信息
. 固定资产代码
为了便于固定资产的管理，一般在使用中将固定资产进行编码。在金蝶KIS标准版中固定资产编码是必须
要有的。固定资产代码一般为数字或字符，其最大长度为20个字符位。
注意！固定资产编码一经确定不可修改，所以在录入固定资产资料之前首先要做好固定资产的编码工作。
. 固定资产名称
固定资产的名称，要求应准确明了，一般为汉字或字符，最大长度为40个字符位。
. 固定资产科目
固定资产对应的会计科目。
. 累计折旧科目
累计折旧对应的会计科目。
. 减值准备科目
“账套选项—高级—固定资产”中指定的减值准备的会计科目。如果新建账套时选择“小企业会计制度”，
则不需要指定减值准备的会计科目。
. 基本信息
基本信息中包含了固定资产中的一些最基本的信息资料，包括固定资产的型号、类别、使用情况、使用部
门、经济用途、存放地点和备注等。
. 型号
是固定资产的规格型号等方面的信息。型号栏的最大宽度为30个字符。
. 类别
反映该项固定资产从属于哪一个类别，系统预设了一项固定资产类别──房屋建筑物类。该项固定资产类
别有特殊的含义，一般房屋建筑物类固定资产是不论其使用状态如何，都必须要计提折旧的。
. 使用情况
固定资产使用情况在系统中分为使用中、未使用、不需用以及经营性租出四种情况。
使用中的固定资产必须计提折旧，本期开始使用的固定资产，本期不计提折旧，本期开始停用的固定资产
本期照常计提折旧。
. 使用部门
选择固定资产使用的部门，这里部门选项就是在核算项目中输入的“部门”核算项目，在此使用部门可根
据实际情况选择‘单一’或‘多个’部门。
. 存放地点
指明固定资产放置的地点，最大字符位数为20个字符位。
. 经济用途
指固定资产的经济用途，如生产经营用，非生产经营用。
..入账信息
入账信息是固定资产进入企业时的有关原始资料数据。主要包含入账日期、增加方式、币别、原值、累计
折旧等项数据。
..入账日期
是指该项固定资产的原始购置时间，而不是指固定资产录入系统的时间。
..增加方式
固定资产增加的方式，系统共预设了购入、接受投资、接受捐赠、融资租入、自建、盘盈、其他增加等增
加方式。您可以根据自己的需要进行增加或修改等操作，对增加方式变动。
..原值本位币
输入固定资产入账时的原值本位币数额，这里应注意，将原值本位币与期初原值区分开。
..累计折旧
此处输入的累计折旧数值为固定资产入账时的累计折旧数额，请注意与期初累计折旧区别开（累计折旧以
综合本位币计算）。
B、 折旧与减值准备信息
固定资产折旧与减值准备信息主要包括了固定资产的账务处理信息，以及固定资产进行折旧计算的一些数据来
源信息。这其中的数据都是固定资产当前状况的反映，主要包括固定资产原值、累计折旧、减值准备、预计净残值
等折旧要素。
在固定资产卡片录入窗口中单击〈折旧与减值准备信息〉，即可切换到“折旧与减值准备信息”窗口，如下图
所示。折旧与减值准备信息中包括：折旧信息、减值准备信息、期初数据、折旧费用科目、减值准备科目和设置折
旧计算方法内容。
..折旧方法
折旧方法是固定资产在计提折旧时所要采取的方法，系统提供了5种折旧方法供选择，它们是：不计提折
旧、平均年限法、工作量法、双倍余额递减法和年数总和法。
..从入账日期起的预计使用期间数
如果固定资产采用了平均年限法计提折旧，那么必须输入从入账日期起的预计使用期间数，在此提请注意以
下两点：
⑴、在手工会计下，平均年限法是以预计使用年限计算折旧的，同时考虑到预计使用年限的不准确性，系
统将年限数以期间数表示。
⑵、如果采用双倍余额递减法和年数总和法时，您在此输入的是期间数，系统自动折合为年限，因此，你
输入的期间数或改变后的期间必须能折合为整年数。
..折旧费用科目
折旧费用科目是该项固定资产在计提折旧时，折旧额所应计入的费用科目。必须首先在这里设置好折旧费
用科目，这样系统才有可能自动计提折旧。
一个固定资产至少有一个折旧费用科目，如果在实际工作中该项固定资产有两个以上折旧费用科目，系统设定
了多折旧费用科目选项。如果选取多项折旧费用科目，则可在此处输入折旧费用科目及各折旧费用科目的分配比例，
此处要求各折旧费用科目的费用分配比例之和为100%。
..固定资产减值准备对方科目
固定资产减值准备的提取与企业日常经营管理无直接关联，导致减值的情形也并非是经常发生的，因而减
值准备的计提时，借记"营业外支出--计提的固定资产减值准备"科目，贷记"固定资产减值准备"科目。新
会计准则下固定资产减值准备的对方科目是资产减值损失--计提的固定资产减值准备。
. 期初数据
固定资产卡片的期初数据是固定资产在初始化当期的期初原值、期初累计折旧等数据。
. 原值
是固定资产的期初原值，所有固定资产此项数据之和构成固定资产科目的期初余额。
. 累计折旧
是固定资产累计折旧的期初数额，此项数据构成累计折旧科目的期初余额。
. 净值
是固定资产原值减去累计折旧后的余值。
. 预计净残值
是在增加固定资产时确定的预计净残值率与原值的乘积，预计净残值率一般为3-5%。此项数据系统会根据选
定的固定资产类别，按类别中预定的预计净残值率计算。您也可以在这里修改其预计净残值。
. 剩余使用期间数
剩余使用期间数是指在账套启用时，该项固定资产内还剩余的使用期间数，本项数据在选用第3项折旧计算公
式时需要使用。
此数据实际上体现了该固定资产已使用的期间数，它将影响到启用账套后对该固定资产进行其他变动（如调整
原值等）时的处理结果。
注意事项：如果新建账套行业选择“小企业会计制度”，则不需要填写有关固定资产减值准备
的信息。
C、 固定资产变动数据
固定资产变动数据主要包括了固定资产从年初到账套启用期止的固定资产原值、累计折旧等账务数据的变动情
况。
用于输入固定资产在启用账套年度内发生的有关数据，含本年度原值调增、本年度原值调减、本年度累计折旧
调增、本年度累计折旧调减及本年计提折旧五项。
在这里需要说明的是：如果固定资产是本年度内入账的，则在固定资产项目数据之间有如下的的关系：
入账原值=期初原值-本年原值调增+本年原值减少
入账累计折旧=期初累计折旧-本年累计折旧调增-本年计提折旧+本年累计折旧减少
系统会自动根据上述关系求得平衡，在上述有关项目发生变动以后，请注意检查一下本年变动数据，看看其数
值是否符合实际账务需要。否则可能会影响账务数据的准确。
(a)、本年原值调增
指本年年初到账套启用期止的固定资产原值调增的数额，注意此处不包括本年新增加的固定资产原值，仅指在
年初基础上调增的部分原值数额（综合本位币）。如果固定资产是在以前年度入账的，此处数据构成“固定资产”
科目的本年累计借方发生额。如果该项固定资产是在本年度内入账的，则入账原值与本年原值调增值之和，构成“固
定资产”科目的本年累计借方发生额。
例如：某一固定资产的年初原值为36万元，本年进行了固定资产改造，新增原值4万元。那么在此处就应填
入4万元。
(b)、本年原值减少
指本年年初到账套启用期止的固定资产原值调减的数额（综合本位币），固定资产原值由于某种原因发生调减
的数额在此处填列。该数值构成“固定资产”科目的本年累计贷方发生额。
(c)、本年累计折旧调增
本年累计折旧调增是该项固定资产在本年初到账套启用期止，累计折旧发生变动而调增的累计折旧数额。此处
不包括本年由于计提折旧而增加的累计折旧数值，此项数据反映在“累计折旧”科目的本年累计贷方发生额。
(d)、本年累计折旧减少
本年累计折旧减少是指固定资产的某些变化造成了累计折旧调减，此项数据反映在“累计折旧”科目的本年累
计借方发生额。
(e)、本年计提折旧
本年计提折旧是指在从本年年初到账套启用期为止这段期间内所计提的固定资产折旧。
. 注意：如果账套是从年初启用的，那么不输入以上五个信息。
(f)、固定资产本年年初数据
本年年初数据是该项固定资产在年初时的有关账务处理数据，包括原值和累计折旧，他们分别构成“固定资产”
科目和“累计折旧”科目的年初余额（综合本位币）。如果该项固定资产入账日期的年度在账套启用年度之前，则
本年年初数据根据以下公式由电脑自动计算得出：
年初原值=期初原值-本年原值调增+本年原值减少
年初累计折旧=期初累计折旧-本年累计折旧调增-本年计提折旧+本年累计折旧减少
4、 试算平衡
上述数据输入无误后，选择“-试算平衡表-”项目，系统会弹出试算平衡表窗口对数据进行试算平衡。在此处
应特别注意：如果该账套选择了表外科目的核算功能，则在初始数据录入中同时提供了表外科目的初始数值录入窗
口，但表外科目的初始数值并不参与表内科目数额的试算平衡。系统在进行试算平衡时，只将所有表内科目账务数
据全部合计在一起，因此只有将所有的本位币、外币、辅助账、数量金额账、固定资产等全部数据录入完毕之后才
能够进行总账数据的试算平衡。试算平衡表中会显示出所有一级科目的年初借方、年初货方、累计借方、累计贷方、
期初借方、期初货方各项数值。
如果账套数据是平衡的，系统在窗口的上方会显示“试算平衡表已平衡！”的字样。如果账套数据不平衡，系
统会在窗口的上方会显示“试算平衡表不平衡！”的字样，提示您账务数据不正确，需要检查修改。试算不平衡是
不能启用账套的，您可以在试算平衡表中仔细核对您的账务数据，以确保账套初始数据准确无误，否则，如果存在
错误在启用账套之后是无法再修改的。
5、 启用账套
至此，一个新账套的账务数据初始化工作已基本完成，经过了账务数据、固定资产数据、往来业务数据以及会
计科目、核算项目的输入，您就可以开始进行日常工作处理了。
初始化处理中的最后一项工作就是启用账套，启用账套就是将初始化工作中所输入的数据进行处理和转化，将
其转变为账务日常处理所需的格式，为日常处理提供初始数据来源。这里必须注意的是：一旦启用账套，就意味着
关闭初始化界面，这一过程是不可逆的。启用账套之后任何初始化资料都不能修改，因此在您完成初始化工作之后，
应该再仔细检查一下初始化数据，确保无误后再启用账套。
Our team
